Waarom de aangifte als ondernemer anders is
Voor iemand in loondienst is de aangifte inkomstenbelasting vaak een kwestie van controleren wat al is ingevuld. Als ondernemer ligt dat anders. Je geeft je winst uit onderneming aan, en daar gaan verschillende aftrekposten vanaf. Welke dat zijn, hangt af van hoeveel uren je in je bedrijf steekt, hoe lang je al onderneemt en wat je hebt geïnvesteerd. Een fout of een vergeten aftrekpost merk je direct in wat je moet betalen.
Of je voor de inkomstenbelasting ondernemer bent, beoordeelt de Belastingdienst aan de hand van onder meer je winst, je zelfstandigheid, het aantal opdrachtgevers en het risico dat je loopt. Dat staat op de pagina wanneer bent u ondernemer voor de inkomstenbelasting. Ben je dat niet, dan heb je inkomsten uit overig werk en vervallen regelingen zoals de zelfstandigenaftrek.
Wat er in je aangifte komt
- Je winst uit onderneming, uit de jaarafsluiting van je boekhouding.
- De zelfstandigenaftrek en eventueel de startersaftrek, als je aan het urencriterium voldoet.
- De mkb-winstvrijstelling.
- Investeringsaftrek als je in bedrijfsmiddelen hebt geïnvesteerd.
- Je overige inkomsten, zoals loon uit een baan naast je onderneming.
- Privéposten als je eigen woning, voor zover die in je aangifte horen.
Welke bedragen in 2026 gelden voor deze aftrekposten, staat met bron op de pagina fiscaal advies en aftrekposten. Over de zelfstandigenaftrek en startersaftrek is er ook een apart artikel: zelfstandigenaftrek en startersaftrek in 2026.
Wanneer de aangifte binnen moet zijn
Je aangifte moet binnen zijn voor de datum in je aangiftebrief. Volgens de Belastingdienst is dat vaak 1 mei. Voor de aangifte over 2025 kon je tot 1 mei 2026 uitstel aanvragen, en dan kreeg je uitstel tot 1 september 2026. Bij uitstel betaal je meestal wel belastingrente. Dat staat op de pagina uitstel aanvragen.
Bij ons volgt de aangifte inkomstenbelasting op de jaarafsluiting. Omdat je boekhouding het hele jaar bijgewerkt is, ligt alles klaar zodra het jaar voorbij is.
Zo verloopt het
Jaarafsluiting
Na het boekjaar sluiten we je cijfers af: balans en winst-en-verliesrekening.
Gegevens aanvullen
Je geeft door wat niet in de boekhouding staat, zoals ander inkomen, je woning en je gewerkte uren.
Aangifte opstellen
We vullen de aangifte in met de aftrekposten waar je recht op hebt, en nemen die vooraf met je door.
Indienen en uitleg
Met jouw machtiging dienen we de aangifte in. Je hoort van ons wat je moet betalen of terugkrijgt, en waarom.
Wat het kost
Voor klanten met doorlopende boekhouding zit de aangifte inkomstenbelasting in het vaste maandbedrag. Bij een VOF geldt dat voor alle vennoten, zonder extra kosten per vennoot. Wil je alleen je aangifte laten doen, bijvoorbeeld omdat je je boekhouding zelf bijhoudt, dan kan dat als losse opdracht. Ook particulieren kunnen hun aangifte laten verzorgen. Vraag in dat geval een prijs aan via contact.
Heb je een bv, dan doe je als bv geen aangifte inkomstenbelasting maar vennootschapsbelasting. Dat staat op de pagina boekhouder voor een bv.